Процедура банкрутства банку, санація
- Причини банкрутства банків Складна економічна ситуація в нашій державі, кризи і санкції з боку інших...
- процедура банкрутства
Причини банкрутства банків
Складна економічна ситуація в нашій державі, кризи і санкції з боку інших держав іноді призводять до банкрутства деяких банків.
Банкрутство банківських установ стає частим для будь-якої економіки. У нашому випадку відповідальність лежить на Національному банку Росії, а законодавча база являє собою «Закон про банкрутство».
Банкрутство можна представити у вигляді заходу, який концентрується на оцінці фінансово-господарської діяльності установи. На відміну від ліквідації, процедура банкрутства характеризується підготовкою до процедури ліквідації банку.
Ліквідація починається з того моменту, з якого арбітражним судом виноситься рішення про задоволення заяви про неспроможність.
Серед причин банкрутства банку можна назвати:
- порушення зобов'язань перед кредиторами,
- низька платоспроможність, включаючи прострочення від півроку,
- зайва ліквідність банку,
- недолік активів,
- нестача фінансів у ставленні до статутного капіталу установи,
- величина дебіторської заборгованості,
- різке зростання депозитних ставок відповідно до нормативів,
- ненормований робочий графік філій і головного офісу банку,
- скорочення валютних операцій,
- розбіжності з політикою Центрального банку РФ,
Нічого не зрозуміло?
Спробуй звернутися за допомогою до викладачів
Для значного переліку російських банків основна проблема представлена втратою ліквідності або здатністю забезпечувати виконання власних зобов'язань перед різними кредиторами, вкладниками і іншими суб'єктами фінансових і економічних відносин.
Якщо для банків проявляється відсутність ліквідності, то Центральним банком запускається процедура оздоровлення або санації.
Фінансова установа в цьому випадку має розробити стратегію виходу з кризи під контролем Центрального банку.
Особливості процедур банкрутства та санація
Особливе місце при проведенні процедури банкрутства або санації займає тимчасовий керуючий, провідний фінансовий облік і наступний певних рішень Арбітражного суду.
зауваження 1
Відповідно до 51 статті Закону про банкрутство термін спостереження не повинен бути більше, ніж 7 місяців.
Основні повноваження тимчасових керуючих складаються в декількох діях:
- Визначити недійсні угоди з подальшим оскарженням у суді,
- Зустріч з кредиторами і аналіз їх вимог до боржників,
- Представляти інтереси банківської установи в судових слуханнях з приводу обгрунтованості вимог кредиторів,
- Вживати заходів збереження майна банків,
- Відсторонення керівного складу установ та прийняття рішення про їх виключення від участі в процедурі банкрутства,
- Провести незалежний технічний контроль і перевірку документації.
Керуючий повинен працювати в тісному взаємозв'язку з кредиторами. Тут мова йде про проведення певного зборів кредиторів. За підсумками слухань конкурсним керуючим складається звіт про роботу, направляється документ в Арбітраж.
Основа процедури банкрутства полягає в залученні тимчасового керуючого. Аудитором повинна бути забезпечена схоронність банківського майна і різнобічний аналіз фінансової ситуації.
процедура банкрутства
На відміну від банкрутства юридичних і фізичних осіб банкрутство банківських установ має бути закінчено ліквідацією. Відповідно до 9 статтею Федерального закону керівництво разом з Центральним банком проводить запобігання неспроможності і відновлення фінансової рівноваги.
Оздоровлення фінансів є санацію банку. Відповідальні за процедуру повинні бути призначені банківськими засновниками, членами наглядової ради та вищим керівництвом установи.
Часто в даній ситуації використовується реорганізація, тобто відбувається злиття кількох банківських установ або ліквідуються окремі структури через їхню збитковість.
Основні етапи процесу банкрутства і санації проводяться під ретельним наглядом керівництва Центрального банку.
При проведенні заходів відповідальним органом замість колишнього керівництва банківської установи призначається тимчасова адміністрація.
У певних випадках в процесі ліквідації або санації бере участь агентство зі страхування вкладів (АСВ).
При стабільній роботі банку фінанси надходять до цільових джерела, відбувається заморозка фінансових операцій.
У разі невідповідності вимогам кредиторів його функції прямують у бік підвищення ліквідності.
Можна розглянути кілька наслідків банкрутства для осіб, які мають відношення до банків.
Що стосується юридичних осіб, то підприємство, що відкрили в банку рахунку, не завжди зможуть отримати свої фінанси.
Якщо юридичні особи виступають в якості кредиторів банку, то вони беруть участь в конкурсній черзі за виплатами.
Для вкладників ліквідація банківської установи може привести до втрати всіх вкладів. Проте, на стадії банкрутства тимчасовою адміністрацією можуть видаватися депозити. Для їх отримання вкладники пишуть заяву, термін розгляду якого становить 2 тижні.
Наслідками для позичальників є те, що банки зберігають за собою право вимоги сплати кредитів, не дивлячись на банкрутство. Також це відбувається в разі злиття або реорганізації банків, під час переходу до приймача. Боржники як і раніше повинні виплачувати депозити.
зауваження 2
Банкрутство являє собою централізовану процедуру, яка підпорядкована чинному закону.
Після настання моменту ліквідації фінансова установа починає виплату за своїми зобов'язаннями.
Існує деяка черговість виплат, відповідно до якої першими кошти отримують вкладники, в тому числі відшкодовується фізичну шкоду здоров'ю.
Далі відбувається розрахунок з працівниками і власниками цінних паперів, фізичними і юридичними особами.
Відповідно власники цінних паперів не можуть вимагати першочергового розрахунку перед вкладниками.
Співробітники банківських установ мають право вимоги належних коштів по ТК РФ.