У цій статті я хотіла б відповісти на ряд питань своїх клієнтів, які бажають відкрити брокерський рахунок або вже інвестують через зарубіжного брокера. Я рада відповідати на ваші запитання, тому що якщо ви цікавитеся способами інвестування за кордоном, то ви рухаєтеся до мети фінансової незалежності.

ЯК ВИБРАТИ БРОКЕРА?

При виборі брокера зверніть увагу на наступні критерії:

1) можливості торгівлі на міжнародних майданчиках, вибір фінансових інструментів;
2) комісії за угоди і за ведення рахунку;
3) юрисдикція і захист іноземного інвестора;
4) простота відкриття рахунку (документообіг, терміни);
5) зручність торгової платформи, зручність пошуку;
6) відгуки про рівень сервісу з підтримкою російською мовою;
7) додаткові можливості самоосвіти інвестора, навчальні програми.

Мені подобається американо-швейцарський Interactive Brokers - компанія визнана кращим міжнародним онлайн-брокером за останні три роки. Щоб відкрити рахунок, потрібно всього лише заповнити заяву на сайті брокера, повідомивши інформацію про себе і своє фінансове становище, включаючи річний дохід, вартість рухомого і нерухомого майна, а також спеціальну податкову форму W-8 для нерезидентів і докласти скани документів, що підтверджують особу та місце реєстрації.

Розгляд документів зазвичай займає близько тижня-двох. Далі можна заводити кошти і проводити операції. Мінімальна сума, необхідна для відкриття брокерського рахунку 10 тис. Доларів (для осіб до 26 років включно - 3 тис. Доларів). Торгівля ведеться в 24 країнах світу на більш ніж 100 майданчиках. Низький рівень комісій. Все це доповнюють зручний інтерфейс і клієнтська підтримка російською мовою.

Крім Interactive Brokers на американському ринку існує великий вибір компаній-брокерів - список, а також їх порівняння з описаним характеристикам можна подивитися, наприклад, ось на цьому ресурсі .

ЧИ ПОТРІБНО повідомляє податкову інспекцію ПРО ВІДКРИТТЯ брокерського рахунку ЗА КОРДОНОМ?

Питання зазвичай виникає на етапі перекладу валютної суми зі свого рахунку в російському банку на рахунок закордонного брокера. Особисто у мене процедура переказу коштів на закордонний брокерський рахунок зайняла три дні через запиту банком довідки про повідомлення податкової про відкриття брокерського рахунку.

Досить часто співробітники відділу валютного контролю в банку, а також співробітники податкової інспекції не поділяють поняття розрахункового рахунку в закордонному банку та інвестиційного рахунку у біржового брокера. Відмінність брокерського рахунку від розрахункового в тому, що ніяких грошових витрат з цього рахунку не відбувається. Тому, відповідно до пункту 2 статті 11 Податкового Кодексу РФ, брокерський рахунок не має ознак банківського розрахункового рахунку. Відповідно вимоги податкових інспекцій, а також банків, є неправомірними.

Якщо Ви потрапили в ситуацію, коли банк вимагає довідку про повідомлення податкової інспекції про відкриття рахунку, то сміливо посилайтеся на Лист міністерства фінансів РФ від 27.09.2010г №03-02-08 / 57. Для вашої зручності привожу текст листа нижче.

***

МІНІСТЕРСТВО ФІНАНСІВ РОСІЙСЬКОЇ ФЕДЕРАЦІЇ ЛИСТ
від 27 вересня 2010 р N 03-02-08 / 57

У Департаменті податкової і митно-тарифної політики розглянуто лист щодо питання про повідомлення податкового органу про відкриття брокерського (небанківські) рахунки за кордоном, призначеного для проведення операцій з цінними паперами на закордонних біржах, і повідомляється наступне.

Згідно з пп. 1 п. 2 ст. 23 Податкового кодексу Російської Федерації (далі - Кодекс) платники податків - організації та індивідуальні підприємці зобов'язані повідомляти в податковий орган про відкриття або про закриття рахунків (особових рахунків). Індивідуальні підприємці повідомляють в податковий орган про рахунки, які використовуються ними в підприємницькій діяльності.

Для цілей Кодексу рахунками визнаються розрахункові (поточні) та інші рахунки в комерційних банках і інших кредитних організаціях, що мають ліцензію Центрального банку Російської Федерації, відкриті на підставі договору банківського рахунку, на які зараховуються і з яких можуть витрачатися грошові кошти, зокрема, організацій та індивідуальних підприємців (п. 2 ст. 11 Кодексу).

Таким чином, у платників податків - організацій і індивідуальних підприємців не виникає в силу пп. 1 п. 2 ст. 23 Кодексу обов'язки повідомляти в податкові органи про відкриття (закриття) рахунків, що не володіють ознаками, зазначеними в п. 2 ст. 11 Кодексу.

Заступник директора Департаменту податкової і митно-тарифної політики Р.А.СААКЯН

***

ЧИ ПОТРІБНО ПОДАТИ ДЕКЛАРАЦІЮ І ПЛАТИТИ ПОДАТКИ З ОТРИМАНОЇ ВІД ТРЕЙДІНГУ ПРИБУТКУ ПО ОПЕРАЦІЙ НА зарубіжних брокерського рахунку?

Так потрібно, тому що закордонний брокер не є податковим агентом РФ. Декларацію потрібно подати до податкової інспекції за місцем постановки на податковий облік за формою 3-ПДФО в строк не пізніше 30 квітня року, наступного за минулим податковим періодом (пункт 1 статті 229 НК РФ).

ЯКЩО НЕ БРАТИ ДЕКЛАРАЦІЮ, ТО ЯКІ МОЖУТЬ БУТИ ШТРАФИ?

Якщо декларація не подана в строк, або з запізненням, то з вас буде стягнуто штраф у розмірі 5% несплаченої суми податку відповідно до розрахунку в декларації, але не більше 30% зазначеної суми та не менше 1000 рублів (стаття 119 НК РФ).

ЗАХИСТ ІНВЕСТОРА

Як захищений іноземний інвестор, якщо брокерський рахунок відкритий в Штатах?

Приватні особи, що інвестують на американському ринку, захищені законодавчо в разі, якщо брокер збанкрутує або буде ліквідований. При цьому головними регулюючими органами на ринку цінних паперів виступають:

- Комісія з цінних паперів і бірж - це головний орган для нагляду і регулювання ринку цінних паперів в Штатах (SEC);

- Незалежний регулятор фінансових ринків (FINRA), метою якого є захист інтересів інвесторів. Під контролем FINRA знаходиться понад 4500 тисяч брокерських компаній;

- Корпорація із захисту прав інвесторів в цінні папери (SIPC) - забезпечує захист клієнтів брокерських компаній, зареєстрованих в SEC.

Захист забезпечується від втрат, пов'язаних з банкрутством брокера, але не від зниження ринкової вартості цінних паперів, що знаходяться на клієнтському рахунку.

Якщо брокер оголошений банкрутом, то за процедурою призначається керуючий, який зобов'язаний повідомити клієнтів і вислати їм форму заяви для підтвердження клієнтом своїх інвестицій / активів на момент банкрутства брокера. Саме тому важливо зберігати виписки по рахунку з підтвердженням брокером здійснення угод. Без документів і заповненої заяви інвестор може втратити частину своїх коштів, якщо збанкрутіла брокерська компанія не вела звітність акуратно.

Як у випадку банкрутства брокера інвесторам допомагає Корпорація із захисту прав інвесторів (SIPC)?

Клієнти брокера-банкрута отримують зареєстровані на їх ім'я цінні папери, а також в певній пропорції всі, хто залишився грошові кошти та цінні папери, які зберігалися на рахунках у брокера. Після цього відкривається доступ до фондів Корпорації із захисту прав інвестора (SIPC), що дозволяє задовольнити претензії клієнтів на суму до 500 тис. Доларів, у тому числі на суму до 100 тис. Доларів готівкою.

Разом із заявою клієнтам може бути висланий список інших американських брокерів для продовження роботи на ринку. Процедура переведення активів до іншого брокера може займати від двох тижнів до трьох місяців в залежності від регламенту і обсягу інвестицій клієнта. Крім брокера активи можна перевести на свій інвестиційний рахунок у закордонному банку.

Я відповіла на найпопулярніші питання моїх клієнтів з інвестицій через зарубіжного брокера. Але перш ніж перейти до самостійного інвестування, я рекомендую Вам спланувати ваші інвестиції, а саме:

- Визначити мета інвестування та термін і її досягнення. Наприклад, важлива мета для будь-якої людини - пенсійний капітал для життя на пасивний дохід в майбутньому.

- Порахувати, скільки грошей ви готові інвестувати одноразово і скільки ви будете інвестувати періодично.

- Вибрати свою інвестиційну стратегію (прибутковість / ризик) і підібрати фінансові інструменти, сформувавши інвестиційний портфель.

EasyFinance.ru допоможе відстежувати Ваші витрати на розваги, продукти, транспорт та інші види послуг. В розділі «Звіти» представлені джерела доходів і витрат, у відсотках позначені збільшення або зменшення витрат в порівнянні з попереднім місяцем. Контроль дозволить вчасно знизити рівень споживання і зберегти фінансову незалежність в майбутньому.

Анна Тюрнева
Фінансовий консультант
КГ «Особистий капітал»

Ще стаття по темі:

20 правил розумного інвестування.

Спілкуйтеся з нами в соцмережах:

Facebook

Twitter

ВКонтакте

Однокласники